Introducción
Los depósitos de exigibilidad inmediata son uno de los conceptos más buscados por estudiantes de finanzas, contadores, usuarios bancarios y personas que analizan indicadores monetarios como M1 o M2. Aunque aparecen en leyes financieras y en la regulación bancaria mexicana, muchos usuarios buscan una explicación clara, ejemplos prácticos y cómo diferenciar estos depósitos de otros tipos de ahorro.
Este artículo reúne las dudas más comunes detectadas en búsquedas reales y las organiza de forma clara para entender qué son, cómo funcionan y por qué son fundamentales en la economía de México.
1. ¿Qué son los depósitos de exigibilidad inmediata?
Los depósitos de exigibilidad inmediata son recursos que los clientes mantienen en una institución financiera y que pueden retirarse en cualquier momento, sin plazo mínimo y sin penalización. En la práctica, corresponden a los llamados depósitos a la vista.
Incluyen principalmente:
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Cuentas de cheques
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Cuentas de ahorro con disponibilidad diaria
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Tarjetas de débito
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Saldos de nómina
Son depósitos utilizados para pagos cotidianos porque permiten retirar dinero al instante en ventanilla, cajero automático o transferencias.
2. ¿Cómo funcionan y por qué se consideran “a la vista”?
Su funcionamiento se basa en tres características:
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Disponibilidad inmediata: El titular puede retirar total o parcialmente sin aviso previo.
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No generan penalizaciones: A diferencia de los depósitos a plazo, no hay costo por retirar antes.
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Son base para medios de pago: Se utilizan para SPEI, compras con tarjeta, cheques y domiciliaciones.
Ejemplo práctico: María recibe su nómina en una cuenta de depósito a la vista. Ese dinero se clasifica como “depósito de exigibilidad inmediata” porque puede gastarlo ese mismo día para compras, transferencias o retiro en efectivo.
3. ¿Qué relación tienen con los agregados monetarios M1, M2, M3 y M4?
Los depósitos de exigibilidad inmediata forman parte fundamental de los agregados monetarios, que miden la liquidez de la economía.
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M1: Incluye efectivo en poder del público + depósitos de exigibilidad inmediata (cuentas de cheques, ahorro a la vista).
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M2: M1 + instrumentos de ahorro a corto plazo.
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M3: M2 + instrumentos emitidos por la banca de desarrollo.
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M4: M3 + activos en moneda extranjera propiedad de residentes.
Por eso, cuando un usuario busca “¿qué es M1, M2, M3 y M4?”, una de las respuestas clave es que M1 depende directamente de los depósitos de exigibilidad inmediata.
4. ¿Para qué sirven y en qué situaciones se utilizan?
Estos depósitos son esenciales para:
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Control de liquidez personal: pagos diarios, emergencias, transferencias.
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Gestión financiera empresarial: cuentas operativas para facturación, pagos de proveedores y nómina.
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Indicadores económicos: permiten medir la velocidad del dinero y la liquidez inmediata de la economía mexicana.
Ejemplo real empresarial: Una pyme administra su flujo de efectivo mediante una cuenta concentradora (depósito de exigibilidad inmediata). Desde ahí paga proveedores y procesa ingresos diarios. Los bancos clasifican ese saldo como disponibilidad inmediata.
5. ¿Qué errores o confusiones son frecuentes?
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Confundirlos con depósitos a plazo: Los depósitos a plazo fijo (como pagarés o CETES) no son de exigibilidad inmediata.
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Pensar que siempre generan intereses: La mayoría de las cuentas a la vista en México generan intereses mínimos o nulos.
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Confundirlos con instrumentos de inversión: No son inversión; se consideran liquidez inmediata.
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Creer que no están regulados: Su definición está claramente establecida en leyes mexicanas (ver sección siguiente).
6. ¿Qué dice la regulación mexicana?
El concepto está regulado principalmente en el Artículo 142 de la Ley de Instituciones de Crédito (LIC), que define los depósitos bancarios de dinero y distingue entre:
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Depósitos de dinero a la vista (exigibilidad inmediata)
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Depósitos retirables en días preestablecidos
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Depósitos a plazo
El artículo establece que los depósitos a la vista son aquellos “expresados en moneda nacional o extranjera, payable en cualquier momento”.
También son supervisados por:
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CNBV (operación y transparencia)
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Banco de México (agregados monetarios y liquidez)
Esto explica por qué aparecen constantemente en búsquedas relacionadas con M1, regulación bancaria y análisis contable.
FAQ — Preguntas frecuentes
1. ¿Qué son exactamente los depósitos de exigibilidad inmediata?
Son depósitos bancarios que permiten retirar el dinero en cualquier momento, sin plazo y sin penalización. Incluyen cuentas de cheques, débito y ahorro a la vista.
2. ¿Qué dice el artículo 142 de la Ley de Instituciones de Crédito?
El artículo 142 clasifica los depósitos bancarios y define que los depósitos a la vista (exigibilidad inmediata) son aquellos que pueden retirarse cuando el titular lo solicite, en moneda nacional o extranjera.
3. ¿Los depósitos de exigibilidad inmediata forman parte de M1?
Sí. M1 incluye billetes, monedas y todos los depósitos de exigibilidad inmediata. Es el agregado monetario que mide la liquidez más inmediata del país.
4. ¿Los depósitos de exigibilidad inmediata entran en el cálculo de razones financieras?
Sí. Se utilizan especialmente en razones de liquidez, como razón circulante, prueba ácida, razón de efectivo y rotación de efectivo. Son considerados activos líquidos.
5. ¿Cuál es la diferencia entre depósitos de exigibilidad inmediata y depósitos a plazo?
Los primeros se pueden retirar en cualquier momento; los segundos requieren esperar una fecha pactada o pagar penalización por retiro anticipado.
